Депозитный калькулятор: доход вместе с налогом

Автор: Антон Сергеев

Ставка на баннере и ваш доход по вкладу — разные величины. Капитализация поднимает доходность выше номинала, налог опускает. Депозитный калькулятор считает и то, и другое. https://bezpafosafin.ru/kalkulyator-vklada/

Что вводить

Сумма, ставка и срок до 60 месяцев — дольше пяти лет вклады практически не открывают. Ставка подставляется средняя по топ-10 банков, замените на ставку своего вклада.

Капитализация — как часто начисленные проценты добавляются к телу вклада и начинают работать сами. Ежемесячная выгоднее ежеквартальной, ежеквартальная — годовой. Вариант «нет, выплата процентов» означает вклад, с которого проценты каждый месяц уходят на ваш счёт.

Ключевая ставка подставляется текущая и нужна только для налога — от неё считается необлагаемый минимум.

Как считается налог

Облагается не весь доход, а только та часть процентов, что превысила необлагаемый минимум. Минимум равен миллиону рублей, умноженному на максимальную ключевую ставку ЦБ за год. При ставке 14 % это 140 000 ₽ дохода, с которых налога нет.

Дальше берётся 13 %, а с суммы свыше 2,4 млн — 15 %. Считается по календарным годам, и минимум не переносится на следующий год. Отсюда неочевидное следствие: вклад с ежемесячной выплатой процентов иногда выгоднее такого же с капитализацией — доход растекается по двум годам и дважды попадает под минимум.

Таблица «Налог по годам» под графиком показывает всю раскладку: начислено, не облагается, облагается, НДФЛ.

Как читать результат

К получению — итог после налога, то есть то, что реально останется. Эффективная ставка — годовая доходность с учётом и капитализации, и НДФЛ. Именно её честно сравнивать с доходностью облигаций или дивидендов, а не ставку из рекламы.

Когда он нужен

Сравниваете вклады. Один банк даёт 15 % без капитализации, другой 14,5 % с ежемесячной. Посчитайте оба — эффективная ставка расставит их по местам.

Кладёте крупную сумму. При трёх миллионах под 12 % годовой доход — 360 000 ₽, и налог с превышения минимума уже заметен. Посчитайте заранее, чтобы весной не удивляться уведомлению из налоговой.

Открываете вклад в середине года. Поставьте месяц открытия: проценты разложатся по двум календарным годам, и необлагаемый минимум сработает дважды. На крупных суммах это ощутимая экономия.

Копите с пополнением. Поставьте 10 000 ₽ с шагом в месяц и посмотрите, что даёт привычка. Только проверьте условия договора: многие вклады с высокой ставкой пополнять нельзя вовсе.

Про надёжность, а не только про доход

Калькулятор считает доход, но не считает риск. Государственная страховка вкладов покрывает 1,4 млн рублей на человека в одном банке — вместе с начисленными процентами. Если сумма больше, её обычно раскладывают по разным банкам: разница в доходности почти всегда меньше, чем цена вопроса при отзыве лицензии.

Ещё одного расчёт не покажет — досрочного снятия. Почти все вклады при закрытии раньше срока пересчитывают проценты по ставке «до востребования», а это доли процента. Прежде чем класть последние деньги на пять лет, прикиньте, останется ли на что жить, если завтра понадобится крупная сумма.

Налог за вас перечислит банк — он налоговый агент. Но уменьшает эта сумма именно ваш доход, поэтому в расчёте она стоит отдельной строкой.