Калькулятор налоговых вычетов
Четыре вычета в одном расчёте: имущественный за покупку жилья, социальные за лечение и обучение, долгосрочные сбережения — ИИС-3 и ПДС. Калькулятор считает по лимитам 2026 года и показывает главное, что упускают: вернуть можно не больше, чем уплачено НДФЛ за год.
Лимиты 2026 года
Имущественный — база до 2 000 000 ₽, то есть до 260 000 ₽ возврата. Единственный вычет, остаток которого переносится на следующие годы. Социальные — общая база 150 000 ₽ в год на лечение, своё обучение и спорт. Обучение детей — отдельная база 110 000 ₽ на каждого ребёнка. ИИС-3 и ПДС — общий лимит 400 000 ₽ взносов в год на оба инструмента вместе.
Отдельная строка — софинансирование ПДС: государство добавляет к взносам до 36 000 ₽ в год. Это не возврат налога, а прибавка к счёту, и её размер зависит от дохода — калькулятор показывает максимум при паритете один к одному.
Почему порядок вычетов важен
Все вычеты претендуют на один и тот же уплаченный НДФЛ. Социальные и вычет по ИИС/ПДС на следующий год не переносятся — не поместились в налог, значит сгорели. Имущественный переносится сколько угодно лет. Поэтому калькулятор применяет их в правильном порядке: сначала сгорающие, потом имущественный — и отдельно предупреждает, если часть возврата всё равно теряется.
С этим связан практический приём: крупные социальные расходы выгодно разносить по календарным годам. Оплата обучения двумя платежами — в декабре и январе — попадает в два разных лимита.
Документы
Под расчётом — чек-листы документов по каждому вычету: что взять в клинике, что скачать из личного кабинета, что запросить у брокера. Подать можно через личный кабинет ФНС; по многим вычетам действует упрощённый порядок, когда справки подтягиваются автоматически.
Частые вопросы
Сколько всего можно вернуть за год?
Не больше того НДФЛ, который вы за этот год заплатили. Это главный потолок, о который разбиваются расчёты «верну и за квартиру, и за лечение, и за ИИС»: все вычеты претендуют на один и тот же уплаченный налог. Калькулятор показывает уплаченный НДФЛ отдельной строкой и предупреждает, если часть возврата в него не помещается.
Какие вычеты сгорают, а какие переносятся на следующий год?
Переносится только имущественный — его остаток можно выбирать сколько угодно лет. Социальные вычеты и вычет по взносам на ИИС-3 и ПДС не переносятся: не поместились в налог за год — сгорели. Поэтому калькулятор применяет их в правильном порядке: сначала сгорающие, потом имущественный.
За сколько лет можно подать на вычет?
Вернуть налог можно за три предшествующих года. В 2026-м это значит за 2023, 2024 и 2025 годы — по каждому году отдельный расчёт и отдельный комплект документов. Право на имущественный вычет не сгорает: заявить его можно и через десять лет после покупки, но налог вернут всё равно только за последние три года.
Нужно ли подавать декларацию 3-НДФЛ?
Не всегда. По имущественному вычету, вычету по ИИС и части социальных расходов действует упрощённый порядок: сведения приходят в налоговую от банка, брокера или клиники, а в личном кабинете появляется предзаполненное заявление — его достаточно подписать. В остальных случаях нужна декларация с подтверждающими документами; чек-листы по каждому вычету есть под расчётом.
Можно ли получить вычет без официальной зарплаты?
Вычет возвращает уже уплаченный НДФЛ, поэтому без такого налога возвращать нечего. Но зарплата — не единственный его источник: подойдёт налог с аренды квартиры, с продажи имущества или с других доходов, облагаемых НДФЛ. Налог на профессиональный доход у самозанятых права на вычет не даёт — это другой налог.
Почему выгодно разносить крупные расходы по годам?
У социальных вычетов лимит считается за календарный год и не переносится. Оплата обучения двумя платежами — в декабре и январе — попадает в два разных годовых лимита, и вернуть удастся вдвое больше, чем с одного платежа. То же работает с дорогим лечением, если его можно разделить.
Что такое софинансирование ПДС и это тоже возврат налога?
Нет, это другое: государство добавляет к вашим взносам в программе долгосрочных сбережений до 36 000 ₽ в год, и размер прибавки зависит от дохода. Деньги приходят на счёт ПДС, а не возвращаются как налог, поэтому в расчёте они показаны отдельной строкой и не смешиваются с вычетом.
Лимиты и правила меняются законами. Это справочный расчёт, а не налоговая консультация.
Термины по теме: налоговый вычет, ИИС. Весь словарь финансовых терминов.