# Калькулятор налоговых вычетов: имущественный, социальные, ИИС-3 и ПДС

> Имущественный, социальные, ИИС-3 и ПДС по лимитам 2026 года. Считает потолок «не больше уплаченного НДФЛ», перенос остатка и что сгорает. Чек-листы документов.

Источник: https://bezpafosafin.ru/kalkulyator-nalogovyh-vychetov/
Издание: Без пафоса — финансы (bezpafosafin.ru)
Автор: Антон Сергеев
Опубликовано: 2026-07-31
Обновлено: 2026-08-06

# Калькулятор налоговых вычетов

Четыре вычета в одном расчёте: имущественный за покупку жилья, социальные за лечение и обучение, долгосрочные сбережения — ИИС-3 и ПДС. Калькулятор считает по лимитам 2026 года и показывает главное, что упускают: вернуть можно не больше, чем уплачено НДФЛ за год.

_На странице интерактивный калькулятор: расчёт выполняется в браузере читателя._

## Лимиты 2026 года

**Имущественный** — база до 2 000 000 ₽, то есть до 260 000 ₽ возврата. Единственный вычет, остаток которого переносится на следующие годы. **Социальные** — общая база 150 000 ₽ в год на лечение, своё обучение и спорт. **Обучение детей** — отдельная база 110 000 ₽ на каждого ребёнка. **ИИС-3 и ПДС** — общий лимит 400 000 ₽ взносов в год на оба инструмента вместе.

Отдельная строка — **софинансирование ПДС**: государство добавляет к взносам до 36 000 ₽ в год. Это не возврат налога, а прибавка к счёту, и её размер зависит от дохода — калькулятор показывает максимум при паритете один к одному.

## Почему порядок вычетов важен

Все вычеты претендуют на один и тот же уплаченный НДФЛ. Социальные и вычет по [ИИС](https://bezpafosafin.ru/slovar/iis/)/ПДС на следующий год не переносятся — не поместились в налог, значит сгорели. Имущественный переносится сколько угодно лет. Поэтому калькулятор применяет их в правильном порядке: сначала сгорающие, потом имущественный — и отдельно предупреждает, если часть возврата всё равно теряется.

С этим связан практический приём: крупные социальные расходы выгодно разносить по календарным годам. Оплата обучения двумя платежами — в декабре и январе — попадает в два разных лимита.

## Документы

Под расчётом — чек-листы документов по каждому вычету: что взять в клинике, что скачать из личного кабинета, что запросить у брокера. Подать можно через личный кабинет ФНС; по многим вычетам действует упрощённый порядок, когда справки подтягиваются автоматически.

## Частые вопросы

### Сколько всего можно вернуть за год?

Не больше того НДФЛ, который вы за этот год заплатили. Это главный потолок, о который разбиваются расчёты «верну и за квартиру, и за лечение, и за ИИС»: все вычеты претендуют на один и тот же уплаченный налог. Калькулятор показывает уплаченный НДФЛ отдельной строкой и предупреждает, если часть возврата в него не помещается.

### Какие вычеты сгорают, а какие переносятся на следующий год?

Переносится только имущественный — его остаток можно выбирать сколько угодно лет. Социальные вычеты и вычет по взносам на ИИС-3 и ПДС не переносятся: не поместились в налог за год — сгорели. Поэтому калькулятор применяет их в правильном порядке: сначала сгорающие, потом имущественный.

### За сколько лет можно подать на вычет?

Вернуть налог можно за три предшествующих года. В 2026-м это значит за 2023, 2024 и 2025 годы — по каждому году отдельный расчёт и отдельный комплект документов. Право на имущественный вычет не сгорает: заявить его можно и через десять лет после покупки, но налог вернут всё равно только за последние три года.

### Нужно ли подавать декларацию 3-НДФЛ?

Не всегда. По имущественному вычету, вычету по ИИС и части социальных расходов действует упрощённый порядок: сведения приходят в налоговую от банка, брокера или клиники, а в личном кабинете появляется предзаполненное заявление — его достаточно подписать. В остальных случаях нужна декларация с подтверждающими документами; чек-листы по каждому вычету есть под расчётом.

### Можно ли получить вычет без официальной зарплаты?

Вычет возвращает уже уплаченный НДФЛ, поэтому без такого налога возвращать нечего. Но зарплата — не единственный его источник: подойдёт налог с аренды квартиры, с продажи имущества или с других доходов, облагаемых НДФЛ. Налог на профессиональный доход у самозанятых права на вычет не даёт — это другой налог.

### Почему выгодно разносить крупные расходы по годам?

У социальных вычетов лимит считается за календарный год и не переносится. Оплата обучения двумя платежами — в декабре и январе — попадает в два разных годовых лимита, и вернуть удастся вдвое больше, чем с одного платежа. То же работает с дорогим лечением, если его можно разделить.

### Что такое софинансирование ПДС и это тоже возврат налога?

Нет, это другое: государство добавляет к вашим взносам в программе долгосрочных сбережений до 36 000 ₽ в год, и размер прибавки зависит от дохода. Деньги приходят на счёт ПДС, а не возвращаются как налог, поэтому в расчёте они показаны отдельной строкой и не смешиваются с вычетом.

Лимиты и правила меняются законами. Это справочный расчёт, а не налоговая консультация.

**Термины по теме:** [налоговый вычет](/slovar/nalogovyj-vychet/), [ИИС](/slovar/iis/). Весь [словарь финансовых терминов](/slovar/).

---

Это markdown-версия страницы https://bezpafosafin.ru/kalkulyator-nalogovyh-vychetov/ — то же содержание, другой формат.
При цитировании указывайте источник и ссылку. Материалы не являются
индивидуальной инвестиционной рекомендацией.