Калькулятор вклада
Считает доход по вкладу с капитализацией и пополнениями — и, в отличие от большинства калькуляторов, сразу показывает НДФЛ. Необлагаемый минимум берётся от актуальной ключевой ставки ЦБ и рассчитывается на каждый календарный год отдельно.
Как пользоваться
Сумма, ставка и срок. Ставка подставляется средняя по топ-10 банков — замените на ставку своего вклада. Срок до 60 месяцев: дольше пяти лет вклады практически не открывают.
Капитализация — как часто начисленные проценты добавляются к телу вклада и начинают работать сами. Ежемесячная выгоднее ежеквартальной, ежеквартальная — годовой. Вариант «нет, выплата процентов» означает вклад, с которого проценты каждый месяц уходят вам на счёт: сложного процента там нет, зато доход растекается по годам, а это влияет на налог.
Пополнение — сумма и шаг в месяцах. Поставьте 10 000 и шаг 1, чтобы посмотреть, что даёт привычка откладывать каждый месяц.
Ключевая ставка подставляется текущая и нужна только для налога: от неё считается необлагаемый минимум. Менять её стоит, если вы прикидываете расчёт на другой год.
Как считается налог
Облагается не весь доход, а только та часть процентов, что превысила необлагаемый минимум. Минимум равен одному миллиону рублей, умноженному на максимальную ключевую ставку ЦБ за год. При ставке 14 % это 140 000 ₽ дохода в год, с которых налога нет.
Дальше берётся 13 %, а с суммы свыше 2,4 млн — 15 %. Считается по календарным годам: минимум даётся на каждый год отдельно и не переносится на следующий. Поэтому вклад с ежемесячной выплатой процентов иногда выгоднее по налогу, чем такой же с капитализацией: доход растекается по двум годам и дважды попадает под минимум.
Таблица «Налог по годам» под графиком показывает всю раскладку: сколько начислено, сколько не облагается, сколько облагается и сколько НДФЛ.
Что означают цифры
К получению — итог после налога, то есть то, что реально останется. Начислено процентов — до налога. Эффективная ставка — годовая доходность с учётом и капитализации, и НДФЛ; именно её честно сравнивать с доходностью других инструментов, а не ставку из рекламы.
На что обратить внимание
Ставка в рекламе и ваша доходность — разные величины. Капитализация поднимает эффективную ставку выше номинальной, налог опускает. Итог может отличаться от цифры на баннере в обе стороны.
Налог удерживают не в банке. Банк только передаёт в ФНС сведения о выплаченных процентах; налог вы платите сами — по налоговому уведомлению, до 1 декабря следующего года. Калькулятор показывает сумму отдельной строкой, чтобы она не стала сюрпризом вместе с уведомлением.
Проверьте условия пополнения. Многие вклады с высокой ставкой пополнять нельзя вовсе или можно только в первый месяц. Расчёт с пополнениями имеет смысл, только если ваш договор их допускает.
Частые вопросы
С какой суммы дохода по вкладу платится налог?
Облагается не весь доход, а только та часть процентов, что превысила необлагаемый минимум. Минимум равен одному миллиону рублей, умноженному на максимальную ключевую ставку ЦБ за год: при ставке 14 % это 140 000 ₽ процентного дохода, с которых налога нет. С превышения берётся 13 %, а с дохода свыше 2,4 млн ₽ — 15 %.
Кто платит налог с вклада — банк или я?
Платите вы. Банк только передаёт в налоговую сведения о выплаченных процентах, ФНС сама сводит их по всем вашим вкладам и присылает налоговое уведомление. Заплатить нужно до 1 декабря следующего года; декларацию подавать не надо.
Считается ли необлагаемый минимум по каждому вкладу отдельно?
Нет. Минимум один на человека за календарный год и применяется ко всем процентам во всех банках сразу. Разложить деньги по нескольким банкам, чтобы получить несколько минимумов, не получится — ФНС видит выплаты целиком.
Что выгоднее: капитализация или выплата процентов на счёт?
По доходности — капитализация: проценты добавляются к телу вклада и сами начинают работать. По налогу иногда наоборот: при ежемесячной выплате доход растекается по календарным годам и дважды попадает под необлагаемый минимум. На больших суммах это способно перевесить сложный процент, поэтому калькулятор считает оба варианта после налога.
Почему эффективная ставка не совпадает с рекламной?
Ставка на баннере — это номинальная годовая ставка. Капитализация поднимает фактическую доходность выше неё, НДФЛ опускает, а срок меньше или больше года смещает результат ещё раз. Эффективная ставка в расчёте — это доходность с учётом всего перечисленного, и сравнивать вклады с другими инструментами честно именно по ней.
Сколько денег на вкладе застраховано?
Страховка АСВ покрывает до 1,4 млн ₽ в одном банке на одного человека — вместе с начисленными процентами. Поэтому вклад ровно на 1,4 млн выходит за лимит на сумму процентов. По особым обстоятельствам — например, деньги от продажи жилья или наследство, поступившие незадолго до отзыва лицензии, — временно действует повышенный лимит до 10 млн ₽.
Термины по теме: капитализация процентов, страхование вкладов, эффективная ставка, ключевая ставка, сложный процент. Весь словарь финансовых терминов.